Photo by Artem Bali on Unsplash
Marina Mgeladze
20 августа 10:00.
28

Какие есть эффективные инструменты ведения денежной отчетности фирмы (понятные для себя и партнеров), но без бухгалтерии?

Ответить
Ответить
Комментировать
4
Подписаться
0
1 ответ
Поделиться

Привет, вопрос хороший. Но нужно разобраться с понятием  «денежной отчетности».
Вообще, если быть предельно честными, весь бизнес в мире, работает одинаково с точки зрения финансов.

Существует три базовых финансовых отчета:
Отчёт о движении денег (он же Cash Flow)

Как правило, самый простой отчет для ведения, и в том или ином виде его ведут почти в каждой компании. Задача — правильно фиксировать Поступления и Выбытия с расчётных счетов. Ведётся по факту — деньги пришли — записали, деньги ушли — записали.

Таким образом из отчета видно, как движутся деньги по статьям выбытий и поступлений.

Если нужна икселька для ведения ДДС — можно скачать по ссылке: https://noboring-finance.ru/dds

Отчёт о прибылях и убытках (он же PNL)

Чуть более сложный отчет — поскольку составляется начисленным методом.
Из него уже видно не просто поступления денег, и их выбытия, а именно расходы и доходы.

Отличается от ДДС тем, что ведётся на отчетную дату. И применяет правило, что Выручка и расходы должны быть соответственны друг-другу.

Поясню разницу на примере:
Например вы занимаетесь грузоперевозками.
В апреле, клиент внёс вам предоплату за перевозку 2 миллиона рублей.
А закончили вы эту перевозку в мае. Чтобы обеспечить эту перевозку, вы заплатили 1 млн рублей подрядчику, чтобы выполнить эту перевозку.

В ДДС это будет выглядеть следующим образом.
Апрель
Поступления + 2 млн рублей.
Выбытия  - 1 млн рублей.

В отчете о прибылях и убытках, вы в апреле этих цифр не увидите, а увидите только в Мае. Поскольку обязательства свои исполнили в мае.

Отчет о прибылях и убытках, вы увидите, сколько ваше компания реально зарабатывает прибыли. Прибыль — виртуальный показатель — он просто показывает то сколько компания, способна генерировать прибыли — и помогает оценить её эффективность. Плюс, отчасти показывает собственнику, сколько денег можно безопасно вывести из бизнеса, или проинвестировать дальше в компании.

Баланс (Balance sheet)

Как правило — самый главный отчет собственника. Но обычно для начинающих довольно сложный для понимания. Грубо говоря, показывает собственнику на сколько он богат, и в некоторых случаях помогает понять, почему прибыль есть, а денег нет.

Попробуем разложить по полочкам. У любого бизнеса есть две составляющие в финансах — Активы и Пассивы. Наверняка слышли выражение, что активы равны пассивам — так вот это правда. Сейчас объясню почему:

Активы — все что есть у компании, если коротко то состоят они из:
— Основных средств — имущество компании — транспорт, недвижимость, техника, производственное оборудование.
— Деньги — деньги на рачетных счетах, кассах — общая денежная масса компании.
—Дебиторская задолженность — двух видов — нам должны в деньгах, либо нам должны отгрузить товара, на сумму ранее внесенной предоплаты.
— Запасы — наш товар на складе, который мы в дальнейшем будем продавать.
— Прочие активы — как правило, это вложения на банковские вклады, доли в других компаниях и т.д. в малом бизнесе не слишком часто встречаются.

Пассивы — то за счет чего приобретены активы.
Состоят из двух частей:
Капитал — собственный капитал компании, как правило складывает из чистой прибыли компании, денег вложенных собственниками. Уменьшается он за счет убытков, и вывода дивидендов. Капитал = собственные деньги компании, или собственников.
Обязательства — внешнее финансирование.
Сюда входя кредиты и займы банков, и кредиторская задолженность.

Как правило, баланс помогает увидеть «за чей счет банкет» — если собственный капитал превышает обязательства, то компания живёт за свой счет, а может быть и наоборот, компания живёт за счет только привлеченных займов.

Когда собственный капитал компании меньше чем обязательства, это значит, что если бизнес закрыть, то собственник ещё останется должен.

Как правило, по опыту, как только предприниматели выходят за рамки отчета ДДС и составляют баланс, у них резко меняется картина мира. Регулярно встречал предпринимателей, которые думаю, что зарабатывают а выходило так, что на самом деле нет.

Ещё встречал ситуации, когда люди зарабатывают каждый месяц, нормальные прибыли, но нет денег и приходится залезать в займы. Но для того, чтобы понять из чего такая ситуация сложилась, и как её лечить — нужно собрать все три отчёта и проанализировать их.  Всё, что нужно знать о деньгах Как на самом деле работают системы денежных переводов?Если я куплю биткоины, что мне с ними потом делать?Как проще всего переводить деньги родителям, бабушкам и дедушкам?На чем экономят богатые?

1
Прокомментировать
Ответить