Откуда взялось выражение «зачем козе баян»?

Оттуда же, откуда и все подобные выражения — фольклор. Никакого скрытого смысла в этом нет. Просто кому-то созвучно захотелось подколоть собеседника, а на ум пришла только коза с баяном. Хотя, говорят, первые аналоги выражения появились аж в древнегреческом.